1

Sprawozdanie Zarządu DB Energy SA z działalności

Spółki w roku obrotowym 2022/2023

Spis treści

6. Udziały własne .................................................................................................................................................................................................................... 10

7. Posiadane przez jednostkę oddziały / zakłady ........................................................................................................................................... 10

8. Zarządzanie ryzykiem ................................................................................................................................................................................................... 10

9. Kluczowe wskaźniki efektywności ....................................................................................................................................................................... 18

10. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe ujawnione w rocznym sprawozdaniu finansowym, w

szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na

działalność emitenta i sprawozdanie finansowe, w tym na osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w

roku obrotowym ............................................................................................................................................................................................................................ 18

11. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i

ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług – jeżeli są istotne – albo ich grup w

13. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi

umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub

kooperacji ........................................................................................................................................................................................................................................... 34

14. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami oraz

określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności papierów wartościowych,

instrumentów finansowych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości, w tym inwestycji

kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych, oraz opis metod ich finansowania ................. 39

15. Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami

powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter

tych transakcji; obowiązek uznaje się za spełniony przez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w

terminu wymagalności .............................................................................................................................................................................................................. 43

2

18. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, w tym

udzielonych podmiotom powiązanym Emitenta.................................................................................................................................................... 43

19. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności

20. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi i wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej

publikowanymi prognozami wyników na dany rok .............................................................................................................................................. 45

21. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, zarządzania zasobami finansowymi, z uwzględnieniem zdolności

wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent

podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom............................................................................................... 46

25. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową .... 48

26. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w

przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie

lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie ........................................................................................ 48

27. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub

premiowych opartych na kapitale Emitenta, w szczególności opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa,

zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych,

należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków

organów administrujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, bez względu na to, czy odpowiednio były one

zaliczane w koszty, czy wynikały z podziału zysku, a w przypadku gdy Emitentem jest jednostka dominująca,

zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii

organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym – obowiązek uznaje

się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym ......................................... 48

29. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów

odpowiednio w podmiotach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących

Emitenta, oddzielnie dla każdej osoby .......................................................................................................................................................................... 49

30. Informacje o znanych Emitentowi umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których

mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i

obligatariuszy .................................................................................................................................................................................................................................. 49

31. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ................................................................................................ 49

3

W lutym 2022 roku doszło do intensyfikacji konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy. Zaistniałe zdarzenia wywarły istotny

wpływ na rynek energetyczny na całym świecie, dodatkowo powodując wzrost niepewności co do dalszego kształtowania się

perspektyw gospodarczych w Europie. Do głównych obszarów podlegających wrażliwości na zmianę sytuacji na Ukrainie,

zaliczyć należy zmienność kursów walutowych, w szczególności osłabienie złotego, znaczny wzrost cen surowców

energetycznych (ropy naftowej, gazu ziemnego, węgla), wpływających na wzrost inflacji, co przekłada się na wzrost stóp

procentowych. W ocenie Zarządu DB Energy sytuacja na Ukrainie nie ma istotnego wpływu na działalność Spółki. DB Energy nie

prowadzi bezpośredniej współpracy z podmiotami z rynku ukraińskiego oraz rosyjskiego, w związku z czym nie została dotknięta

przez działania militarne lub sankcję nałożone na Rosję.

zużywanej przez procesy energii w tym elektrycznej, sprężonego powietrza, cieplnej w postaci gorącej wody lub pary, chłodu,

wskazania rzeczywistej emisji CO2, NOx, SOx, pyłów itp. DB Energy stworzyła narzędzia analityczne, a także bazę wiedzy opartej

na doświadczeniach ze zrealizowanych projektów, która umożliwia Spółce łączenie różnych procesów wytwórczych,

energetycznych lub technologicznych w celu optymalizacji zużycia energii przedsiębiorstw, co stanowi o unikalności oferty.

Spółka, indywidualnie dla każdego klienta, opracowuje możliwe do wdrożenia techniczne rozwiązania poprawy efektywności

energetycznej wraz ze szczegółową analizą ich opłacalności, a także koncepcją wdrożenia i ofertą finansowania.

W roku obrotowym 2022/2023 DB Energy kontynuowała działalność w czterech podstawowych obszarach:

• realizacja projektów inwestycyjnych, w tym w modelu ESCO,

• audyty energetyczne przedsiębiorstw,

• Przeprowadzenie emisji akcji, dokonanie przydziału łącznie 415.000 nowo wyemitowanych akcji w dniu 6 kwietnia

2023 roku.

• Dopuszczenie i wprowadzenie instrumentów finansowych Emitenta do obrotu na rynku regulowanym GPW w dniu

20 kwietnia 2023 roku (akcje serii B i C oraz PDA do akcji serii D).

• Rejestracja Praw do nowo wyemitowanych akcji w KDPW w dniu 21 kwietnia 2023 roku.

• Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego w KRS w dniu 16 maja 2023 roku.

W lipcu 2022 roku została podpisana umowa na generalne wykonawstwo z Żabka Polska. Przedmiotem umowy jest budowa

wysokosprawnych jednostek kogeneracyjnych, instalacji absorpcji oraz nagrzewnic na hali CTL współpracujących z instalacją

fotowoltaiczną.

• Szacowana wartość umowy wyniesie 16 mln zł.

kontrahenta Schumacher Packaging Grudziądz.

• W wyniku zawarcia aneksu wartość zadania inwestycyjnego wzrosła do kwoty 43,4 mln zł.

• Jest to dotychczas największa umowa realizowana w modelu Generalnego Wykonawstwa przez DB Energy.

W styczniu 2023 do DB Energy otrzymało zamówienie od Thermo Fisher Scientific Inc., przedmiotem którego jest modernizacja

kotła odzysknicowego.

• Szacowana wartość nakładów inwestycyjnych wynosi 1,6 mln euro.

4

W styczniu 2023 roku został podpisany Aneks do umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartej przez Spółkę z Santander

5

1

2

6

PLN/EUR, na dzień 30 czerwca 2022 roku – 4,6806 PLN/EUR,

- pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu stanowiącego

średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego:

od 1 lipca 2022 roku do 30 czerwca 2023 roku – 4,6735 PLN/EUR, od 1 lipca 2021 roku do 30 czerwca 2022 roku – 4,6253

PLN/EUR.

W związku ze złożeniem do Komisji Nadzoru Finansowego wniosku o zatwierdzenie Prospektu Emisyjnego oraz zgodnie

z brzmieniem uchwały nr 24/11/2021 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki DB Energy SA z dnia 22 listopada 2021 roku,

Spółka weszła w obowiązek sporządzenia sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) / Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) począwszy od trzeciego

5. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa

W okresie od 1 lipca 2022 roku do 30 czerwca 2023 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 53,58 mln zł.

Realizacja kolejnych etapów projektów inwestycyjnych w modelu Generalnego Wykonawstwa, a także rozliczenie oszczędności

na projekcie w modelu ESCO dla Słodowni Soufflet przełożyło się na wysokie wyniki finansowe Spółki. Segment działalności

inwestycyjnej odpowiadał za 48,27 mln zł przychodów.

Przychody z działalności audytowej (audyty efektywności energetycznej, pozyskiwanie Białych Certyfikatów oraz audyty

energetyczne przedsiębiorstw) w minionym roku ukształtowały się na poziomie 2,07 mln zł. Przychody z tytułu pozostałych

7

5.1 Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej DB Energy SA

8